A "fantomcég" kifejezés olyan vállalkozásra utal, amely látszólagosan létezik, azaz formálisan be vannak jegyezve, de valójában nem működnek tényleges gazdasági tevékenységet végző egységként. Ezeket a cégeket gyakran arra használják, hogy különböző pénzügyi vagy adóelkerülési manővereket hajtsanak végre, mivel valós tevékenységük nincsen. A "fantomcég" sokszor csak egy postafiók címmel rendelkezik, nincsenek fizikai jelenlétük vagy valódi dolgozóik, és gyakran gyanús tranzakciók kapcsolódnak hozzájuk.
Példák a fantomcégekre:
- Adóelkerülés céljából létrehozott cégek: Olyan vállalkozások, amelyeket kizárólag azért hoztak létre, hogy adóparadicsomokban elkerüljék az adófizetést.
- Pénzmosásra használatos vállalkozások: Ezek a cégek gyakran részt vesznek pénzmosási folyamatokban, mivel könnyen befogadható jellegük miatt nehezen követhetők.
- Valótlan projektek megvalósítására bejegyzett cégek: Olyan cégek, amelyeket soha nem terveztek valódi projektek megvalósítására, csupán a támogatások vagy hitelek megszerzése a cél.
- Befektetési csalásokhoz használt cégek: Ezeket a cégeket az emberek megtévesztésére, és a befektetések kisajtolására hozzák létre, valós értékteremtés nélkül.
